Qual valor mínimo para declarar o Imposto de Renda 2025?
Por: Cecília Bezerra
07 Jan 2025
11 min leitura
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O Imposto de Renda (IR) é um tributo cobrado a cidadãos que possuem rendimentos acima de um teto estabelecido pelo governo periodicamente.
Anualmente essas pessoas têm a obrigação de declarar seus rendimentos e despesas junto à Receita Federal, na declaração do Imposto de Renda.
Apesar de ser uma tarefa bastante comum, muitas pessoas têm dúvidas sobre o valor para declarar Imposto de Renda, quem está isento, entre outras.
Por isso, neste artigo, explicaremos como funcionam os cálculos de valor do IR, quem precisa declarar e outras dúvidas comuns. Continue a leitura para saber mais.
Qual é o valor mínimo para declarar Imposto de Renda?
Para a declaração do Imposto de Renda realizada em 2025, tendo como ano-base 2024, até o momento, a tabela anual divulgada pelo governo foi a seguinte, com as faixas de rendimentos, alíquotas e deduções correspondentes:
Fonte: Receita Federal
Tabela de desconto progressiva Imposto de Renda 2024/2025 (anual)
Base de Cálculo
Alíquota
Parcela a deduzir do IR
Até R$ 26.963,20
0%
R$ 0
Entre R$ 26.963,21 e R$ 33.919,80
7,5%
R$ 2.022,24
Entre R$ 33.919,81 e R$ 45.012,60
15%
R$ 4.566,23
Entre R$ 45.012,61 e R$ 55.976,16
22,5%
R$ 7.942,17
Acima de R$ 55.976,16
27,5%
R$ 10.740,98
Atenção: Em uma alteração realizada em março de 2024, o governo subiu o valor mínimo anual da faixa de isenção para R$ 30.639,90. No entanto, as novas tabelas com as demais faixas ainda não foram divulgadas oficialmente.
Deve declarar o Imposto de Renda em 2025 quem se encaixa nas seguintes condições (considerando os rendimentos de 2024):
Recebeu rendimentos tributáveis acima de R$ 30.639,90;
Obteve rendimentos isentos, não tributáveis ou tributados na fonte acima de R$ 200 mil;
Conseguiu ganho de capital na alienação de bens ou direitos, sujeito à incidência do Imposto em qualquer mês;
Possuía, em 31 de dezembro, posse ou propriedade de bens, ou direitos de valor superior a R$ 800 mil;
Efetuou operação em bolsas de valores ou semelhantes, obtendo soma de valores superior a R$ 40 mil;
Exerceu atividade rural e obteve renda bruta de valor maior que R$ 153.199,50, que pretenda compensar posteriormente prejuízos anteriores;
Encaixando-se em algum dos requisitos anteriores, também é considerado obrigado, quem passou a residir no Brasil em qualquer mês do ano em questão.
Saiba mais sobre qual o valor anual para declarar Imposto de Renda ou outros assuntos relacionados ao tema, Inscreva-se aqui no formulário e receba nossos conteúdos por e-mail.
Não tem a obrigatoriedade de entregar a declaração do Imposto de Renda pessoas que, em 2024:
Tiveram rendimentos abaixo dos mencionados no tópico anterior;
Constam como dependentes em declarações de outra Pessoa Física;
Tinham propriedade ou posse de bens ou direitos quando estes foram declarados pelo cônjuge ou companheiro, contanto que o limite de valor não tenha sido ultrapassado em 31 de dezembro de 2024.
Caso você se encaixe em algum dos critérios acima, então, você não precisa prestar contas com a Receita Federal.
Também garantem a isenção do Imposto de Renda, algumas condições de saúde estabelecidas na Lei nº 7.713/88. Confira a lista:
Moléstia profissional;
Tuberculose ativa;
Alienação mental;
Esclerose múltipla;
Neoplasia maligna;
Cegueira;
Hanseníase;
Paralisia irreversível e incapacitante;
Cardiopatia grave;
Doença de Parkinson;
Espondiloartrose anquilosante;
Nefropatia grave;
Hepatopatia grave;
Doença de Paget em estágio avançado (osteíte deformante);
Contaminação por radiação;
Síndrome da imunodeficiência adquirida.
Pessoas que se encaixam em alguma das condições acima, mas que possuem renda onde incide o tributo, será necessário solicitar a isenção do IR seguindo os passos:
Acesse o site ou aplicativo Meu INSS e faça login com seus dados cadastrados;
Clique em “Novo pedido”;
Selecione a opção “Atualizações para Manutenção do Benefício e Outros Serviços”;
Procure a alternativa “Isenção de Imposto de Renda”;
Atualize os dados exigidos;
Faça o envio dos documentos necessários para a solicitação;
Conclua seu pedido.
Viu como é simples pedir a isenção do IR? Você não precisa sair de casa para solicitar. Além disso, você pode acompanhar o andamento do seu pedido também pelo Meu INSS.
O que deve ser declarado no Imposto de Renda?
Confira o que deve ser descrito em sua declaração do Imposto de Renda:
Salários, benefícios previdenciários, aluguéis, lucros, outras fontes de renda;
Bens como imóveis, automóveis, terras;
Heranças e doações;
Ações, investimentos e poupança;
Rendimentos recebidos de Pessoa Jurídica por serviços prestados;
Rendimentos isentos e não tributáveis acima de um determinado valor, como doações e heranças;
Ganhos de capital na alienação de bens ou direitos e operações em bolsas de valores, de mercadorias, de futuros e assemelhadas;
Renda variável, como dividendos, ganhos líquidos em operações de bolsa;
Informações sobre dívidas e ônus reais, em certos casos;
Rendimentos de aplicações financeiras e investimentos em criptoativos, conforme orientação da Receita Federal a partir das últimas atualizações.
É fundamental que você informe o máximo de rendimentos que conseguir, pois isso aumenta a credibilidade da declaração e reduz o risco de divergências que podem levar à malha fina.
Portanto, esteja atento a todos os detalhes inseridos e utilize informes de rendimentos, documentos comprobatórios, contracheques, entre outros, para garantir a exatidão e a completude da sua declaração.
Como ficou a tabela do Imposto de Renda para 2025?
Com o anúncio do reajuste do salário mínimo e as mudanças promovidas pelo governo, a tabela do Imposto de Renda foi atualizada para refletir uma maior progressividade no cálculo do tributo.
* Os resultados presentes aqui são estimativas, e podem variar de acordo com possíveis mudanças nas taxas. Esta calculadora foi feita apenas para facilitar a sua consulta e, portanto, não possui valor legal.
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O que pode ser deduzido do cálculo do IR?
Sabemos que o contribuinte tem a obrigação de entregar a declaração de seus rendimentos obtidos no ano, mas também há uma etapa da declaração onde as deduções devem ser descritas.
Com as deduções, parte dos valores descontados são abatidos, pois a Receita Federal entende que parte dos impostos já foram pagos com as despesas ocorridas.
Saúde: gastos com plano de saúde no Imposto de Renda, exames, hospitais, entre outros. Nessa categoria, não há limite de inclusão de despesas;
Educação: despesas com escola e faculdade dos filhos, despesas com educação formal. Na categoria, há o limite de R$ 3.561,50 por pessoa;
Dependentes: gastos com os dependentes declarados no Imposto de Renda. O limite da categoria é de R$ 2.275,08 por dependente;
Pensão alimentícia: despesas de pensão alimentícia também podem ser deduzidas do IR. A regra só vale para situações em que o valor é definido por acordo judicial;
Previdência Social ou privada: valores descontados para pagamento do INSS, ou gastos com Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) ou um Fundo de Aposentadoria Programada Individual (Fapi). Na categoria, até 12% do imposto podem ser deduzidos;
Despesas com Advogado em Ação Trabalhista: despesas com honorários advocatícios e custas judiciais pagas em ações judiciais para recebimento de rendimentos tributáveis são dedutíveis;
Doações: certas doações feitas a fundos controlados pelos Conselhos dos Direitos da Criança e do Adolescente, do Idoso, além de incentivos à cultura, ao esporte, e à atividade audiovisual, podem ser deduzidas até um certo limite.
Lembre-se de reunir todos os comprovantes das categorias para obter a dedução de valores no seu Imposto de Renda.
Como conseguir o número do recibo do Imposto de Renda?
Para obter o número do recibo do IR de anos anteriores, você pode utilizar os mesmos meios usados para declarar: Portal e-CAC ou aplicativo Meu Imposto de Renda.
Confira como obter o número do recibo através do Portal e-CAC:
Acesse o portal e-CAC e faça login com seus dados cadastrados;
Clique em “Meu Imposto de Renda” no canto superior esquerdo;
Selecione o ano de referência do qual você deseja o número do recibo;
Clique na opção “Documentos e Arquivos”;
Por último, selecione “Cópia do Recibo da Declaração” e baixe o arquivo.
Na última página do documento baixado, você encontrará: “O número do recibo de sua declaração apresentada em 00/00/0000, às 00/00/00, é: NÚMERO DO RECIBO”.
Prontinho! Você também pode baixá-lo utilizando o aplicativo Meu Imposto de Renda, seguindo passos bastante parecidos com os quais mostramos aqui.
Como consultar se há declaração atrasada no IR?
Para verificar se existe alguma declaração de Imposto de Renda atrasada, é essencial acessar os serviços disponibilizados pela Receita Federal.
O processo é simples e pode ser realizado com segurança através do portal e-CAC. Aqui está um passo a passo simples para realizar essa consulta:
Acesse o site da Receita Federal pelo portal e-CAC;
Consulte a seção de Imposto de Renda para verificar declarações pendentes ou atrasadas..
Atenção: É fundamental entregar sua declaração dentro do prazo, evitando o risco de cair na malha fina, o que pode resultar em multas, CPF irregular, e outros desgastes.
Preciso pagar Imposto de Renda e agora?
Caso você precise pagar o Imposto de Renda, após a declaração, será gerado um DARF para o pagamento do valor devido.
Se a declaração estiver atrasada, será incluída uma multa que começa em R$ 165,74 e pode chegar a até 20% do imposto devido, além de juros baseados na taxa SELIC.
Para quem está buscando formas de pagar o IR, uma solução pode ser a Antecipação saque-aniversário do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço (FGTS).
A Antecipação é um tipo de empréstimo no qual você pode acessar parte de seu saldo do FGTS para quitar dívidas ou usar como preferir, inclusive para pagamento de impostos.
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Para contratar com a gente, basta fazer um cadastro simples em nosso site ou aplicativo, como no passo a passo abaixo e seguir as instruções que aparecem na sua tela.
Passo a passo de cadastro no aplicativo meutudo
Você pode baixar e instalar gratuitamente o nosso aplicativo na sua loja de aplicativos, PlayStore ou App Store.
1.
Na tela “Boas vindas à meutudo” clique no botão “Criar cadastro”.
Informe seu nome completo, celular e e-mail que você tenha acesso fácil. Em seguida, leia os termos e, caso esteja de acordo, clique no botão “Aceitar e Continuar”.
Para finalizar, crie uma senha de acesso para seu cadastro, seguindo as instruções na tela. Lembre-se de guardar a senha em segurança. Em seguida, clique no botão “Finalizar cadastro”.
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FAQ
Perguntas frequentes
Quem ganha 3.000 por mês paga quanto de Imposto de Renda?
Quem recebe R$ 3 mil entra na segunda faixa do IR, sofrendo a aplicação de uma alíquota de 15% sobre sua renda. No entanto, o cálculo do pagamento do IR varia conforme o valor do salário bruto e das deduções, afinal, o cálculo base considera todas as possíveis deduções da renda.
Quanto maior o rendimento menor a restituição?
A restituição é calculada após a declaração dos rendimentos e das deduções obtidas no ano. Logo, o valor da restituição está mais ligado à quantidade de deduções declaradas do que ao valor de rendimentos. São as deduções que irão aumentar o valor da sua restituição.
Quem tem filho paga menos Imposto de Renda?
A inclusão de dependentes na declaração do IR permite um abatimento nos impostos, incluindo um valor dedutível por dependente. Para 2024, esse valor por dependente foi ajustado para R$ 189,59 por mês, resultando em um menor valor a pagar ou em uma maior restituição do IR.
Por que quem tem dois empregos paga mais Imposto de Renda?
Quanto maior a sua renda tributável, maior fica a alíquota aplicada para o desconto do Imposto de Renda, logo, a base de cálculo fica mais alta por conta dos dois empregos.
Cecília Bezerra
Cecília é graduanda em Letras e apaixonada por produção de conteúdo. Iniciou na meutudo como Customer Success, onde desenvolveu grande afinidade com o mercado de crédito no Brasil, e agora faz parte do nosso time de SEO & Conteúdo. Mãe de gato, ama estar com os amigos, ver filmes e ir a praia em seu tempo livre.
Consignado
Portabilidade
FGTS
Aplicativo bem fácil de usar
Comentário retirado da nossa pesquisa de satisfação 14/04/2023Atenção e o respeito à minha necessidade
Comentário retirado da nossa pesquisa de satisfação 07/03/2023É um aplicativo muito bom e tudo que tem nele é verdade, não fake news
Comentário retirado da nossa pesquisa de satisfação 30/01/2023Achei muito rápido, sem tanta burocracia
Comentário retirado da nossa pesquisa de satisfação 08/03/2023